Ismét egy kiváló nyaralási lehetőséget ajánlunk a TÚRA UTAZÁSI IRODA

(7400 Kaposvár, Múzeum u.4. T/F:82 319922, email: turatours@t-online.hu) kínálatából

Madeira vulkanikus szigete az Atlanti óceánban, Liszabontól ~980 km-re helyezkedik el. A sziget Portugáliához tartozik, de a autonóm régió. Mintegy 57 km hosszú és 23 km széles, partvonala 130–140 km. Madeira éghajlata a jelentős magasságkülönbségek és a magasan húzódó vízválasztó miatt fölöttébb változatos: a tengerszint közelében mediterrán, kb. 1200 m fölött már hegyvidéki. A magassággal az éves és a napi hőingadozás is nő. A sziget északnyugati oldala lényegesen csapadékosabb és ennek megfelelően hűvösebb is, mint a délkeleti. Madeira fő nevezetessége a levadák (öntözőcsatornák) hálózata. A fő csatornák több szinten, kiváló túralehetőséget kínálva húzódnak végig főleg a sziget teljes nyugati és délkeleti részén. Egy részük sziklákba vájt alagutakban fut.

A sziget sziklás, illetve kavicsos partjai strandolásra nem igazán kedvezőek, de például Porto Moniz lávamedencéi igen ötletesek. A sziget egyetlen pici, természetesen homokos öble Caniçal közelében a Prainha nevű strand. Calhetánál mesterségesen alakítottak ki homokos partot. Calheta közelében találhatók a Szent Lőrinc-fok kopár sziklái.                                                                                                       (forrás: wikipedia)

LAST MINUTE AKCIÓ

Utazás a TAP Air menetrendszerinti járataival lisszaboni átszállással.

A részvételi díj a TAP Air menetrendszerinti járatain fejenként 1 db maximum 20 kg-os csomag térítésmentes szállítását tartalmazza, továbbá utasonként egy darab kézipoggyász (6kg, mérete: 55x40x20cm) vihető a fedélzetre.

Árak Ft/fő repülővel, minimum 2ágyas elhelyezés esetén érvényesek. A fenti díjon felül fizetendő: repülőtéri illeték 70 000Ft/fő, transzfer 7500Ft/fő kivéve Dom Pedro Baia és a Vila Gale Hotel ahol 5000Ft/fő, sztornóbiztosítás 1% (teljes összegre fizetendő), foglalási díj 500 Ft/fő.

Nyáron, a pihenés alatt sem szabad megfeledkezni arról, hogy utazásaink során érhetnek kellemetlen meglepetésekés és segítségre szorulhatunk. Fontos, hogy megfelelő utasbiztosítással vágjunk neki a nyaralásnak. A biztosítási piacon nem egyszerű eligazodni. Ha szeretnél pontosabban látni, keresd fel a www.home-puzzle.hu honlapot ahol a CLB logo -ra kattintva, már otthon a karosszékedből is kalkulálhatod, összehasonlíthatod és akár meg is kötheted a számodra legmegfelelőbb konstrukciót. Ha segítségre lenne szükséged, természetesen a Home Puzzle Kft. Kaposvár, Kossuth L.u.4. alatti irodájában állunk rendelkezésedre.

Időpont egyeztetés: + 36 70 411 4644

Jó nyarat, jó nyaralást meglepetések nélkül!

Most, hogy a „nagy bedőlések” talán véget értek és a Quaestor ügyfelei, ha részben is, de elkezdik visszakapni a befektetéseik ellenértékét, talán érdemes áttekinteni, hogy milyen lehetőséget közül lehet választani a pénzpiacon. Ez egy folyamatosan változó piac, aki nem ebben él naponta, nem nyitott az új információk befogadására, az nem is tud megfelelő tanácsokat adni ügyfeleinek. Ezen gondolatokat figyelembe véve, döntöttem úgy, hogy konkrét tanácsok helyett saját szemléletemet próbálom átadni, azért, hogy ezen írás olvasója a leírtak és saját tapasztalatai alapján a számára legmegfelelőbb megtakarítási-befektetési termék kombinációját kiválaszthassa.

Amiről nem lesz szó:

• életbiztosítással kombinált megtakarítási termékek. Ez egy olyan terület, amelyről a biztosítók tanácsadói készségesen felvilágosítanak minden érdeklődőt, azt hogy ezt pontosan és precízen teszik-e, nem az én dolgom eldönteni.
• klasszikus tőzsdei kereskedésről sem írok részletesen, hiszen azokat, akik ilyen termékekkel foglalkoznak, saját brókereik ellátják – remélhetőleg - precíz információkkal!
• ingatlanbefektetésekről sem lesz szó, bár az alacsonynak tekinthető árak mellett eléggé vonzó, viszont hosszú távú befektetés, bizonytalan hozammal és lassan kivonható befektetés.

Írok konzervatív megtakarítási lehetőségekről, illetve mérsékelt kockázatú, ám magas hozamokat termelő befektetésekről.

Mint tudjuk a hozamok jelenleg 16%-os hozamadóval terheltek illetve e felett 6% egészségügyi hozzájárulást (?) is beszed az állam.

De hát akkor hogyan is takarékoskodjunk?

Először is a legfontosabb a kívánt cél megfogalmazása. Itt nem arra gondolok, hogy mekkora kamatot kívánok elérni, hanem arra, hogy miért is takarékoskodok.

Csak néhány példa:

• ha probléma adódik, legyen mihez nyúlni (olyan terméket kell választani, amely gyorsan, egy-két nap alatt mobilizálható, lehetőleg futamidő alatt is veszteség nélkül hozzáférhető)
• konkrét cél elérése érdekében pl.: autó, ház, tandíj stb. (olyan terméket-termékeket kell választani, amelyek lejárata a vásárlási szándék megvalósulásának időpontja közelében van illetve addig akár többször is átfordítható)
• későbbi megélhetési célokra pl. nyugdíjas időkre (ilyen termékek is vannak a piacon, igaz ezek hozama nem kalkulálható, viszont adómentessé tehető)

Banki megtakarítási termékek

Nagyszüleink, szüleink általában, ha volt mit, akkor különböző futamidőkre lekötve bankban vagy takarékszövetkezetekben tartották a pénzüket. Nem pont azért, mert olyan magas hozamokat értek el, hanem mert gyakorlatilag nem volt más lehetőség.

Ezen szokások a kereskedelmi bankok megjelenésével sem változtak számottevően, hiszen a szokás nagy úr, és ott általában biztonságban is van a pénz.

Nézzük meg a pillanatnyi lehetőségeket:

A jegybanki alapkamat történelmi mélyponton van. A banki lekötések kamatai ezzel párhuzamosan csökkennek. Ha az amúgy sem magas kamatokból levonjuk a jelenleg 22%-os (16%+6%) adót, vélhetően nem túl magas szám jön ki. De itt ne álljunk meg! A bankoknál természetesen folyószámlával kell rendelkeznünk, amelynek havi díja szintén csökkenti a megtakarításaink kamatjövedelmét. Ezen jövedelmet csökkenti még a banki szektort sújtó tranzakciós illeték, amelyet természetesen átterhelnek az ügyfelekre. Ezek figyelembe vételével a különböző konstrukcióktól függően jelenleg már az is eredmény, ha az elszámolás végén pozitív előjelet kapunk, legalább nominálisan.

Viszont elvitathatatlanul ott van egy nagy adag biztonsági faktor, kényelem és könnyen-gyorsan hozzáférhetőség, mint pozitívum.

Állampapírok

Azoknak javasolt befektetési mód, akik a banki lekötések kamatainál magasabb kamatjövedelemre kívánnak szert tenni, a lehetőségekhez képes nagy biztonsággal. E megtakarítási formákat jelenleg az állam adminisztratív intézkedésekkel is támogatja (pl.: nincs EHO fizetési kötelezettség egyes termékeknél). Itt szintén mérsékelt hozamok-kamatok érhetőek el, ráadásul az állam szavatol, és kevesebb adót kell fizetni. A bruttó hozamok a banki lekötések másfél - kétszeresét is elérhetik és talán alacsonyabb költségekkel is számolhatunk. Ugye az állam a saját működését, beruházásait, akár államosítási törekvéseit finanszírozza ezekből a forrásokból, de volt már rá példa (sajnos Magyarországon is), hogy ezek az állampapírok sem voltak bombabiztosak. (Ennek részletezése nem ennek az írásnak a feladata és nem kívánok politikai vonalat bevonni, kéretik magánszorgalomból utána nézni azoknak, akiket érdekel).

Pénzintézetek – pénzügyi vállalkozások által kibocsátott kötvények

Az emlékezetes nagy „bukták” az elmúlt időszakban ezt a szektort érték, viszont a pénzintézeti kötvények, még mindig jobban teljesítenek, mint a betétek.

Ez is egy igen széles piac, de mire is figyeljünk?

Számtalanszor elismételt mondta: Olvassuk el, mit írunk alá!

Mit vállal a bank vagy pénzintézet?

Amennyiben csak várható hozamot tudnak feltüntetni és előző évi hozamokra hivatkoznak, kérdezzük meg mi a garancia arra, hogy ezeket a hozamokat most is tudja a kötvény biztosítani. Mire vállalnak garanciát?

Tőkére? Hozamra?

Mikor, milyen feltételekkel férhetek a pénzemhez, ha a futamidő közben szükségem lenne az összeg egészére vagy egy részére?

Milyen egyéb költségeim vannak (pl. értékpapírszámla díj, kp. felvételi-utalási költség stb.)?

Ki lehet-e védeni az adókat!

Igen, de csak hosszútávú vagy legalább annak tervezett termékekkel.

Ilyen a Tartós Befektetési Számla (TBSZ)!

A TBSZ számlán elhelyezett összegek, megtakarítások, befektetések hozama adómentesen termelődik, ha legalább 5 évig nem szüntetem meg. A számlán belül - természetesen - tranzaktálhatok, adhatok-vehetek, csak sem a tőkét sem a megtermelt hozamot nem vehetem fel. De mi történik, ha 5 éven belül szükségem lenne a pénzre.

Igazi veszteség semmiképpen, mert ha meg kell szüntetni a TBSZ-t, akkor ki kell fizetni a megtermelt hozam adóvonzatát. Ha legalább 3 évig élt a TBSZ számla, akkor még az adón is tudok nyerni, hiszen a jelenlegi szabályozás szerint 3 évet követően a hozamot terhelő adó 10% (16% helyett) és EHO fizetési kötelezettségem sem keletkezik!

Hátrány, hogy nem lehet részben megszüntetni és csak az összeg egy részét TBSZ-n kívülre helyezni.

Lakástakarékpénztár

Erről csak néhány mondatot a teljesség igénye nélkül, mivel több cég és termék van a piacon.

Tipikusan egy adott célt szolgáló, rendszeres, praktikusan havi megtakarítási forma. Az itt elhelyezett összeget évi kamata szintén nagyon alacsony, viszont 30%-os (max 72.000,- Ft/év) állami hozzájárulással figyelemre méltó eredmény érhető el. Ebből azonnal következik, hogy a havi megtakarítást nem érdemes 20 eFt fölé emelni, hiszen ez a támogatásmaximum eléréséhez szükséges összeg. Mivel, minden „adóazonosító számra” egy-egy LTP köthető így családonként több számla is lehet, akár különböző futamidővel. Van azért hátrány is, csak lakóingatlan célra használható fel, igaz nagyon széles körben, futamidő alatt körülményes és hosszadalmas a megszüntetése. Szóval itt is pontosan és nagyon részletesen tájékozódni kell!

Tőzsdei kereskedés

Mint tudjuk a tőzsdei kereskedés kockázatokat rejt magában és egy-egy döntéssel vagyonokat lehet nyerni és bukni is. A jó tőzsdézőnek rengeteg, nem napra, hanem akár percre kész információval kell rendelkeznie, kiválóan kell mozognia a gazdasági folyamatok irányai között vagy kell találnia egy olyan brókert, aki ezen információkkal bír és időben szól az adódó lehetőségekről.

Ez nem egyszerű és még így sem garantált a nyereség, de még a tőke elvesztése is lehetséges!

Mi a megoldás, ha mégis részesülni akarok a tőzsdei kereskedés profitjából, viszont nem akarom, legalább a tőkémet elveszíteni.

Vannak olyan Magyarországon is elérhető brókercégek, amelyek a világ számos tőzsdéjén kereskednek a saját és befektetőik pénzeszközeinek bevonásával. Ezen cégek hatalmas tapasztalatuk, nagy kapcsolati rendszerük, precíz munkájuk során, kiválóan meg tudják lovagolni a piaci változásokat. Ezen cégek befektetőiknek extra, akár havi 2% - 4% profitot is tudnak termelni. Igaz a kereskedési stratégiájukat, rendszereiket általában nem tárják fel a befektők előtt, de a legtöbbjük részleges vagy teljes tőkegaranciával kompenzálja az ismeretek átadásának hiányát.

Ha erre a piacra kíván tévedni a befektető, mindenképpen nézzen utána a cég múltjának, ha lehetősége van rá, kérjen információt az eddig kifizetésre került hozamokról és lehetőség szerint kérjen szereződésben vállalt tőkegaranciát is!

Kockázati tőkebefektetés

Itt halmozottan igaz, hogy a magas ígért hozamok mögött meg kell vizsgálni a vállalkozást amelyre a pénzünket bízzuk. Járatos módja az ilyen befektetéseknek, hogy minimális tulajdonrész megvásárlásával, tudunk „kerítésen belül” kerülni. Így már tudunk kölcsön adni a „saját” vállalkozásunknak, mely szerződésben futamidőt és még kamatot is ki lehet kötni. Természetesen illik alaposan megvizsgálni az adott vállalkozás piaci helyzetét, szállító – vevő kapcsolatrendszerét, eddigi eredményeit vagy esetleg a vállalkozásnak milyen biztosításai vannak pl. árukészletre, ingatlanokra stb. Nem egyszer fordul elő, hogy az ilyen típusú tőkeigények egy-egy tranzakció lebonyolítására szükségesek mely gyors megtérülést ígér, de előfordul, hogy egyes berúházások finanszírozását kívánják ezen a módon megoldani. Javaslatom ezekre az esetekben, hogy csak olyan esetben „szálljunk” be ilyen ügyletbe, ha meg tudunk győződni, egyrészt legális voltáról illetve, hogy az adott tőkeigény térülése a piacon megvalósítható-e és legfontosabb, hogy a saját kockázattűrő képességünk is megfelelő szinten van! Az ilyen tranzakciók várható hozama évi 10-20%-ot is elérheti, futamidejük (típustól függően) a néhány hónaptól a 4-5 évig terjedő időszak is lehet.

És végül

A fentiekben tárgyaltak, csak a főbb megtakarítási-befektetési lehetőségeket vázolják fel és szubjektív elemeket is biztosan tartalmaznak.

Mindenki saját kockázattűrő képességének megfelelő lehetőségeket válasszon magának.

Természetesen vannak „aranyszabályok” ezen a területen is, pl. ne tartsuk egy helyen – egyféle rendszerben a pénzeinket, vagy ha tőzsdei kereskedésre adjuk a fejünket, azt maximum a vagyonunk 10%-ával tegyük. Ezeknek persze nagy igazságtartalma van és megfontolandóak.

Amennyiben bizonytalanok vagyunk, kérjünk tanácsot lehetőleg független szakembertől, aki a megfelelő ismeretek birtokában, személyre szabott ajánlatcsomagot tesz elénk!

A Home Puzzle Kft. díjmentesen, megtakarítási-befektetési termékekkel kapcsolatos konzultációkat tart és az Ön igényeinek, elvárásainak legmegfelelőbb ajánlatot fogja adni. (időpont egyeztetés: +36 70 411 4644)

Kívánok mindenkinek

Túra Utazási Iroda (Kaposvár, Múzeum u.4. tel.szám: 82/319922, e-mail: turatours@t-online.hu), kedvezményes útjai közül, most Máltára invitáljuk az érdeklődőket.

Szicíliától 81 km-re délre elhelyezkedő 316 km² területű sziget, a ~416.000 lakosával a világ egyik legnagyobb népsűrűségű területe. Évi átlag hőmérséklete 15-22 ⁰C, július-augusztus hónapokban eléri a 22-30 ⁰C –t.

Igazi paradicsom a Földközi tengerben Európa és Afrika között. A köztársaság gazdaságának jelentős bevétele a turizmusból származik. Mivel fontos hajózási csomópont, fontos bevételi forrás a kereskedelem is.

Málta első fellelhető történelmi emléke kr.e 5200 körüli időkből datálható. Stratégia elhelyezkedése miatt kiemelt történelmi szerepet kapott a mediterrán körzetben. A Földközi tenger és a történelmi emlékek csodálatos élményt jelentenek az oda látogatók számára.

MÁLTA

2015 JÚLIUS

50-60-70.000 Ft/fő

KEDVEZMÉNNYEL!

A részvételi díjak tartalmazzák:

- repülőjegyet Budapest – Málta – Budapest között

- szállást 7 éjszakára a megadott ellátással

- transzfert a repülőtér – szálloda – repülőtér között

- magyar nyelvű telepített idegenvezetőt

Nyáron, a pihenés alatt sem szabad megfeledkezni arról, hogy utazásaink során érhetnek kellemetlen meglepetésekés és segítségre szorulhatunk. Fontos, hogy megfelelő utasbiztosítással vágjunk neki a nyaralásnak. A biztosítási piacon nem egyszerű eligazodni. Ha szeretnél pontosabban látni, keresd fel a www.home-puzzle.hu honlapot ahol a CLB logo -ra kattintva, már otthon a karosszékedből is kalkulálhatod, összehasonlíthatod és akár meg is kötheted a számodra legmegfelelőbb konstrukciót. Ha segítségre lenne szükséged, természetesen a Home Puzzle Kft. Kaposvár, Kossuth L.u.4. alatti irodájában állunk rendelkezésedre.

Időpont egyeztetés: + 36 70 411 4644

A családok otthonteremtési kedvezménye (CSOK), mint vissza nem térítendő állami támogatás igényelhető, az alábbi célokra 2015. július 1-jét követően:

1.) 2008. július 1-jén vagy azt követően kiadott

• építési engedéllyel rendelkező és legalább „B” tervezett energetikai minősítésű új, összkomfortos lakás építéséhez,
• használatbavételi engedéllyel vagy a használatbavétel tudomásulvételét igazoló hatósági bizonyítvánnyal és legalább „B” energetikai minősítéssel rendelkező új lakás vásárlásához,

amennyiben építés esetén az általános forgalmi adó nélkül, a lakóépület nettó alapterületére számított, egy négyzetméterre jutó bekerülési költség vagy vásárlás esetén az általános forgalmi

adó és telekár nélkül meghatározott, a lakás teljes nettó alapterületére számított, egy négyzetméterre jutó vételár nem haladja meg a 300 000 Ft-ot, alacsony energiafogyasztású lakás

esetében a 350 000 Ft-ot,

A OTÉK* értelmében a nettó alapterület fogalma:

„.Nettó alapterület: helyiség vagy épületszerkezettel részben vagy egészben közrefogott tér vízszintes vetületben számított területe.”

2.) legfeljebb 350 ezer Ft/m2 vételárú - a lakás nettó alapterülete alapján számított -, legalább komfortos, használt lakás vásárlásához, de a vételár nem haladhatja meg a területileg meghatározott vételár maximumot, melyek a következők:

1. a) Közép-Magyarország területi egysége (Budapest és Pest megye) esetén
2. aa) Budapesten a 35 millió Ft-ot,
3. ab) városokban a 28 millió Ft-ot,
4. ac) egyéb településeken a 23 millió Ft-ot,
5. b) Dunántúl területi egysége (Fejér, Komárom-Esztergom, Veszprém, Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, Baranya, Tolna, Somogy megye) esetén
6. ba) megyeszékhelyeken a 28 millió Ft-ot, bb) városokban a 23 millió Ft-ot,
7. bc) egyéb településeken a 18 millió Ft-ot,
8. c) Alföld és Észak területi egysége (Borsod-Abaúj-Zemplén, Heves, Nógrád, Hajdú-Bihar, Jász- Nagykun-Szolnok, Szabolcs-Szatmár-Bereg, Bács-Kiskun, Békés, Csongrád megye) esetén
9. ca) megyeszékhelyeken a 25 millió Ft-ot, cb) városokban a 19 millió Ft-ot,
10. cc) egyéb településeken a 16 millió Ft-ot.

3.) meglévő (az igénylő tulajdonában álló), legalább komfortos, (vagy a bővítéssel azzá váló)

használt lakás kérelem benyújtásának időpontját követően megkezdett bővítéséhez.

   256/2011. (XII.6.) Korm. rendelet

*253/1997. (XII. 20.) Korm. rendelet: az országos településrendezési és építési követelményekről (OTÉK)

A kedvezmény szempontjából bővítés, az OTÉK* fogalom-meghatározásának keretein belül − ideértve az építmény térfogatnövelésével nem járó tetőtér-beépítést is − a lakás hasznos alapterületének legalább egy lakószobával történő növelése érdekében végzett építési tevékenység. Nem minősül bővítésnek a meglévő épület, épületrész vagy építmény átalakítása. (Pl: A terasz, gépjárműtároló beépítése, lakószobává alakítása, többlakásos épület esetében a szomszédos lakásból egy szobának a meglévő lakáshoz csatolása)

A családok otthonteremtési kedvezménye „C” (követelménynek megfelelő) energetikai minősítési osztálynál kedvezőtlenebb energetikai minősítési osztályú egylakásos lakóépület vásárlása illetve

bővítés eesetén abban az esetben igényelhető, ha az igénylő a hitelintézet részére benyújtja a

lakóépület fekvése szerint illetékes építésügyi hatóság által kiállított, 30 napnál nem régebbi hatósági bizonyítványt arról, hogy a lakóépület állapota az élet- és vagyonbiztonságot közvetlenül és

súlyosan nem veszélyezteti. Nem egylakásos lakóépület esetében a hatósági bizonyítvány nem

szükséges!

Kik igényelheti a kedvezményt?

-   életkori   megkötéstől   függetlenül   a   természetes   személyek   (házastársak,   élettársak, egyedülállók) már meglévő gyermekek és a terhesség betöltött 24. hetét követően magzat vagy ikermagzat után, illetve

- a 40. életévüket be nem töltött házaspárok a nevelt gyermekek számától függetlenül

legfeljebb két gyermek vállalása esetében (megelőlegezett családok otthonteremtési kedvezménye),

- a családok otthonteremtési kedvezményét korábban született gyermeke után igénybevevő a

később született gyermeke után is a lakáscélú hitelintézeti kölcsönszerződésből (2015. július

1-jét követően kötött) eredő tartozás törlesztésére, a lakáscélú hitelintézeti kölcsönszerződés megkötésének időpontjában érvényes összegben és feltételek szerint. A később született gyermek utáni kedvezmény összege gyermekenként 400 ezer Ft

Ki jogosult a magyar állampolgárokon kívül a kedvezmény igénybevételére?

1. a) a szabad mozgás és tartózkodás jogával rendelkező személy, aki a szabad mozgás és a három hónapot meghaladó tartózkodás jogát Magyarország területén gyakorolja, és a polgárok személyi

adatainak és lakcímének nyilvántartásáról szóló törvény szerint bejelentett lakóhellyel rendelkezik,

1. b) a harmadik országbeli állampolgár, ha bevándorolt vagy letelepedett jogállással,
2. c) a hontalan jogállással, vagy
3. d) menekült vagy oltalmazott jogállással rendelkező személy.

Ki után vehető igénybe a kedvezmény?

A kedvezményre jogosult igénylő a vele közös háztartásban élő, általa eltartott és a felépített vagy

megvásárolt lakásba vele együtt beköltöző

1. a) vér szerinti és örökbe fogadott gyermeke után, vagy
2. b) gyámsága alatt álló, legalább egy éve vele együttélő és általa eltartott gyermek után, ha az igénylő vállalja, hogy a gyámság három éven belüli megszűnése esetén a családok otthonteremtési

kedvezményét visszafizeti, vagy

40. c) a fiatal házaspár (egyik fél sem töltötte be a életévet) - a meglévő gyermekei számától függetlenül - legfeljebb két születendő gyermek után.

Ki minősül gyermeknek?

24. a) a magzat vagy ikermagzat a terhesség betöltött hetét követően, valamint
25. b) aki az igénylő eltartottja, de nem töltötte be a 1 életévét, vagy a 25. életévét nem töltötte be, de oktatási intézmény nappali tagozatán tanul, vagy 16. életévét betöltötte, de legalább egy éve megváltozott munkaképességű személy.

A családok otthonteremtési kedvezményét egy gyermek után csak egyszer lehet igénybe venni. A családok otthonteremtési kedvezményére való jogosultság vizsgálatánál az egyéb lakáscélú állami támogatásokról szóló jogszabályok /106/1988. (XII.26.) MT rendelet és 12/2001. (I.31.) Korm. rendelet, valamint a 2015. június 30-ig a 256/2011. (XII.6.) Korm. rendelet) szerint igénybevett vissza nem térítendő lakáscélú állami támogatást is figyelembe kell venni/.

Mi jelent a megelőlegezett családok otthonteremtési kedvezménye?

A megelőlegezett családok otthonteremtési kedvezményét igényelhetik a fiatal házaspárok –

házastársak közül kedvezmény iránti kérelem benyújtásának időpontjában egyik fél sem töltötte be a

40. életévét – legfeljebb két gyermek megszületésének vállalásával. A támogatás összege megegyezik

a családok otthonteremtési kedvezményével. A megelőlegezett kedvezmény új, összkomfortos lakás építéséhez és vásárlásához, használt lakás vásárlásához, továbbá meglévő legalább komfortos lakás

bővítéséhez is igénybe vehető.

A gyermekvállalás teljesítésére előírt határidő egy gyermek vállalása esetén 4 év, két gyermek vállalása esetén 8 év. A vállalás teljesítésére rendelkezésre álló időtartam építési munkálatok esetén a használatbavételi engedély vagy engedély kiadásának vagy a használatbavétel tudomásulvételének napjától kezdődik, lakás vásárlás esetén az adásvételi szerződés megkötésének időpontjától kezdődik.

Abban az esetben, ha a fiatal házaspár a gyermekvállalást örökbefogadással kívánja teljesíteni és a gyámhivatalnak az örökbefogadásra való alkalmasságot megállapító határozatát a hitelintézet részére a gyermekvállalás teljesítésre vonatkozó határidő (4 év vagy 8 év) lejárta előtt bemutatja, a gyermekvállalás teljesítésére vonatkozó határidő két évvel meghosszabbodik.

Ki szerezhet tulajdont a kedvezménnyel érintett lakásban?

A családok otthonteremtési kedvezményével érintett lakásban (épített, bővített és vásárolt) az

igénylőnek   vagy   a támogatott személynek legalább 50%-os tulajdoni hányaddal kell rendelkezniük. Házaspár és élettársak esetén a lakásban mindkét félnek az ingatlan-nyilvántartásban tulajdonjoggal kell rendelkeznie. A lakásban az igénylőn vagy támogatott személyen kívül csak az általa eltartott gyermek szerezhet tulajdont.

Mitől függ a kedvezmény mértéke?

Az igénybe vehető családok otthonteremtési kedvezményének összege függ: a meglévő, a terhesség

24. hetét betöltött magzat vagy ikermagzat és a vállalt gyermekek együttes számától (ide nem

értve azon gyermeket, aki után az egyéb lakáscélú állami támogatásokról szóló jogszabályok szerint vissza nem térítendő lakáscélú állami támogatást már igénybe vettek) a lakás (bővítés esetén a bővítést követően kialakított) hasznos alapterületétől és a lakás energetikai besorolásától

A kedvezmény értelmében a hasznos alapterület fogalma:

„9. hasznos alapterület: az országos településrendezési és az építési követelményekről szóló kormányrendelet (a továbbiakban: OTÉK) fogalom-meghatározásának keretein belül a lakás fűthető helyiségei alapterületének összege, ide nem értve az erkély, a loggia, a terasz, a tornác, a tároló helyiség, a gépjárműtároló és a

pinceszinti helyiség alapterületét;”

OTÉK* fogalom meghatározása alapján a hasznos alapterület:

„46. Hasznos alapterület: a nettó alapterületnek azon része, amelyen a belmagasság legalább 1,90 m.”

Mennyi a kedvezmény összege?

A családok otthonteremtési kedvezményének összege új lakás építése vagy vásárlása, használt lakás vásárlása vagy bővítése esetén egyaránt a következők szerint alakul:

A lakásbővítést követően kialakított lakás hasznos alapterületnek el kell érnie a meglévő, a vállalt gyermek(ek) és a terhesség 24. hetét betöltött magzat vagy ikermagzat gyermek(ek) alapján számított, a fenti táblázat szerinti minimum hasznos alapterület értékét.

Az épített, vásárolt és bővített lakás hasznos alapterülete nem haladhatja meg a 160 m2t.

FONTOS!

Azonban a bővítés esetén a kapható támogatás összege nem haladhatja meg a számlával igazolt bekerülési költség 50%-át.

Bővítés esetén a számlakötelezettség a hitelintézet által elfogadott bekerülési költség legalább

70%-a. Ennek értelmében, ha az igénylő csak a minimumként előírt számlakötelezettségnek tesz eleget, akkor a hitelintézet által elfogadott bővítési munkálatokról szóló költségvetés (bekerülési

költség) 35%-a lehet az igénybe vehető kedvezmény összege, és ha ez az összeg kevesebb, mint a fenti táblázat alapján járó kedvezmény összege, abban az esetben is csak az alacsonyabb összegre jogosult.

Bővítés esetén a családok otthonteremtési kedvezményére irányuló kérelem benyújtását követően kiállított számlák fogadhatóak csak el.

Igényelhető-e a kölcsönszerződés megkötését követően született gyermek után a kedvezmény? Igen. A családok otthonteremtési kedvezménye a később született gyermek után is igénybe vehető, melynek összege gyermekenként 400 ezer Ft.

Hogyan kerül folyósításra a családok otthonteremtési kedvezménye?

• új lakás építése és bővítés esetén a készültségi fokkal arányosan, utólagosan és a családok otthonteremtési kedvezményének utolsó részletét a használatbavételi engedély vagy a használatbavétel

tudomásulvételét igazoló hatósági bizonyítvány kiadását követően,

• lakás vásárlása esetén egy összegben történik a folyósítás.

A folyósítás akkor kezdhető meg, ha az építtető támogatott személy a családok otthonteremtési kedvezményén és a hitelintézeti kölcsönön kívül saját erejét a lakás építésére/vásárlására már

felhasználta.

Milyen értékben kell a támogatott személynek eleget tenni a számlabenyújtási kötelezettségnek a

kedvezmény igénybevétele esetén?

A támogatott személynek vállalnia kell, hogy a hitelintézet részére bemutatja az építési munkák

(lakás építés, bővítés) esetén a hitelintézet által elfogadott bekerülési költség 70%-áról, illetve ha az

igénybevett támogatás összege ennél magasabb, úgy ennek összegét kitevő, saját nevére szóló, az általános forgalmi adóról szóló törvény hatálya alá tartozó termékértékesítésről, szolgáltatásnyújtásról kiállított számlákat, egyszerűsített számlákat (továbbiakban: számla). Új lakás vásárlása esetén az adásvételi szerződésben szereplő teljes vételárról kiállított számlát.

Új lakás építése esetén az építési engedély kiadását legfeljebb 6 hónappal megelőzően, bővítés esetén a családok otthonteremtési kedvezményére irányuló kérelem benyújtását követően kiállított számlák fogadhatóak csak el.

Hova kell benyújtani a kedvezmény megállapítására vonatkozó kérelmet?

A családok otthonteremtési kedvezménye iránti kérelmet és mellékleteit – jogszabályban

meghatározott szerződéssel rendelkező – hitelintézethez (kereskedelmi bankok, jelzáloghitel intézetek, takarékszövetkezetek) kell benyújtani.

Mire kell m ég odafigyelni?

1.) A családok otthonteremtési kedvezményét az a természetes személy veheti igénybe, akinek saját magának, házastársának, élettársának és kiskorú gyermekének, együtt költöző családtagjainak lakástulajdona, állandó használati joga nincs, illetve ezek ingatlan-nyilvántartási bejegyzésére irányuló kérelem nincs folyamatban, továbbá önkormányzati tulajdonban lévő, illetőleg szolgálati vagy munkakörhöz kötött lakásra bérleti jogviszonya vagy lízingelt lakása nincs. Kivételt képez lakáscsere esetén a csereszerződés tárgyát képező lakás és lakás bővítése esetén a bővíteni kívánt ingatlan.

A kedvezményt igénybe veheti továbbá az i s ,

• akinek saját magának, házastársának, élettársának, kiskorú gyermekének vagy más együtt költöző családtagjának együttesen legfeljebb olyan lakás 50%-os tulajdoni hányada van tulajdonukban, amelyet tulajdonközösség megszüntetése vagy öröklés útján szerzett,
• a tulajdonában lévő lakás lebontását az építésügyi hatóság elrendelte vagy engedélyezte,
• lakását legalább két éve haszonélvezettel terhelten örökölte, vagy ajándékozás jogcímén szerezte és a haszonélvező a lakásban lakik, vagy
• lakáscsere esetén csak a csereszerződés tárgyát képező lakás van a tulajdonában.

Lakástulajdonnak minősül a   gazdasági társaság   tagja   által a   társaság   részére vagyoni hozzájárulásként szolgáltatott, valamint az építési és használatbavételi engedélyben vagy a használatbavétel tudomásulvételét igazoló hatósági bizonyítványban meghatározott céltól, illetőleg a rendeltetésétől tartósan eltérő célra használható lakás is.

2.) A családok, otthonteremtési kedvezménye esetében az igénylő rendelkezésére álló saját erőként kell számításba venni a korábban − 5 éven belül − értékesített lakás eladási árát. Ezt az összeget a következőkkel lehet csökkenteni:

• az értékesített lakást terhelő és visszafizetett önkormányzati, munkáltatói támogatással,
• az értékesített lakás vásárlása vagy építésére felvett és azt terhelő lakáscélú hitelintézeti kölcsön végtörlesztett összegével,
• a számlával igazolt ingatlanközvetítői jutalék összegével,
• a kamattámogatásra illetve lakásépítési támogatásra irányuló kérelem benyújtását megelőző 5 éven belül értékesített lakása, illetve tulajdoni hányada értékesítésével egyidejűleg vagy azt

követően vásárolt és az építés helyszínéül szolgáló építési teleknek az általános forgalmi adó

összegével növelt vételárával,

• olyan számlával, szerződéssel igazoltan kifizetett összeggel, amelyet az igénylő az általa vásárolni kívánt, de végül a tulajdonába nem került lakás megszerzésére fizetett ki, ha az összeg az értékesítés céljára lakást építő gazdasági társaságnak a bíróság által elrendelt felszámolásának teljes befejezését követően nem térült meg,
• a lakásértékesítésből származó bevétel után megfizetett és az állami adóhatóság által igazolt személyi jövedelemadó összegével.

3.) Az igénylőnek (mindegyiknek) köztartozásmentes adózónak kell lennie, továbbá az igénylőnek (házastársak és élettársak esetén legalább az egyik félnek) bejelentett, minimum fél éve fennálló társadalombiztosítási jogviszonnyal kell rendelkeznie (ideérte azt az esetet is, ha legfeljebb 15 nap megszakítás van a legalább 180 nap TB jogviszonyban).

4.) A lakástulajdonosnak a kedvezmény folyósítását követően legfeljebb egy éven belül lakcímkártyával igazolnia kell, hogy   a lakás mindazon személyek   lakóhelye, akiknek együttlakását vagy együttköltözését a kérelem benyújtásakor vállalta.

5.) A családok otthonteremtési kedvezményével érintett lakásra – később született gyermek esetében a lakásépítési támogatás nyújtásáról szóló szerződés megkötésének időpontjától − számított 10 évre a magyar állam javára jelzálogjog, és annak biztosítására elidegenítési és terhelési tilalom kerül bejegyzésre, ha ezen időszakon belül a támogatással érintett lakás elidegenítésre kerül, úgy a lakásépítési támogatást a támogatott köteles visszafizetni.

A kedvezményt igénybevevő vállalja, a kedvezménnyel érintett lakást ezen időszak alatt

haszonélvezet vagy használati jog nem terheli.

FONTOS !

A családok otthonteremtési kedvezményét építés esetén a használatbavételi engedély vagy a használatbavétel tudomásulvételét igazoló hatósági bizonyítvány kiadása előtt lehet igényelni (de legkorábban 2015. július 1-jét követően), bővítés esetén a kedvezményre vonatkozó kérelem benyújtását követően (legkorábban 2015. július 1-jét követően) megkezdett bővítési munkálatokra lehet igényelni.

Új és használt lakás vásárlása esetén a lakásra vonatkozó végleges adásvételi szerződés megkötését követő 120 napos határidőn belül lehet igényelni (legkorábban 2015. március 4-e után kötött adásvételi szerződések esetén, de ebben az esetben 2015. július 1-jén a kedvezmény iránti kérelmét a hitelintézetnek be is kell fogadnia). Az adásvételi szerződés aláírást követő 120 napot követően a kedvezmény nem igényelhető.

Lakásvásárlás esetén a családok otthonteremtési kedvezménye abban az esetben igényelhető, ha az eladó az igénylőnek nem közeli hozzátartozója vagy élettársa. Ha az eladó jogi személy, jogi személyiség nélküli társaság vagy egyéni vállalkozó az igénylő nem lehet vele tulajdonosi kapcsolatban álló személy.

A családok otthonteremtési kedvezménye új és használt lakás vásárlása esetén az adásvételi szerződésben szereplő vételár megfizetéséhez használható fel.

Felhívjuk   a figyelmét, hogyha a támogatással érintett lakás megvásárlásához a családok otthonteremtési kedvezményét és esetlegesen hitelintézeti kölcsönt is igénybe kívánnak venni, akkor ezt adásvételi szerződésben is fel kell tüntetni. A hitelintézet a megítélt kölcsönt és kedvezmény összegét az Eladó bankszámlájára fogja egy összegben, utolsó részletként teljesíteni, miután az igénylő(k) a vételár megfizetéséhez rendelkezésre álló saját erőt már megfizették. Ha a kedvezmény összege a hitelintézeti folyósítást megelőzően egyéb forrásból (család, egyéb kölcsön) megfizetésre kerül az Eladónak, akkor a támogatás nem folyósítható.

A tájékozatóban nem részletezett kérdésekben a 2015. július 1-jét követően hatályos a lakásépítési támogatásokról szóló 256/2011. (XII.6) Korm. rendelet rendelkezései a mérvadóak.

Köszönjük figyelmét!